מדינת ישראל מעניקה הטבת מס למי שמפקיד כספים לטובת חיסכון פנסיוני, השיטה מבוססת על ויתור נזילות לתקופת זמן מסוימת וקבלת הטבות מס בעת ההפקדה וגם במשיכת הכספים.
שנת 2021 עומדת להיגמר ועם סיומה כדאי לכל עצמאי בישראל לנצל את הטב המס לה הוא זכאי על ידי הפקדה לתוכנית פנסיונית. תוכניות הפנסיוניות אליהן יוכל העובד העצמאי להפקיד את כספיו הן קרן פנסיה וקרן השתלמות.
סוגי הטבות מס לעצמאי בהפקדה לתכנית פנסיונית
ישנם שני סוגי הטבות מס הניתנים בעת ההפקדה:
- זיכוי – הפחתה של סכום המס לתשלום, לרוב 25% או 35% מהסכום שמופקד לתכנית בתנאים מסוימים.
- ניכוי – הפחתה של הסכום שמופקד לתכנית מהסכום החייב במס. שווי ההטבה הוא הסכום המותר בניכוי כפול המס השולי.
הטבות מס לעצמאיים להפקדה לקרן פנסיה וקרן השתלמות לשנת 2021
קרן פנסיה – תקרת ההפקדה לקרן הפנסיה בשנת 2021 היא 16.5% מהכנסה משנתית ולא יותר מהכנסה של 208,800 שקלים, הסכום המזכה בהטבות מס הוא 34,452 ₪.
קרן השתלמות לעצמאיים – תקרת ההפקדה הפטורה ממס על הרווחים לעצמאים לשנה הנוכחית הינה 18,480 ₪.
ביטוח חיים/ משכנתא – רכישת כיסוי ביטוחי ממשפחת ביטוחי חיים מעניקה לכם הטבת מס של 25% על הפרמיה השנתית ששולמה.
בנוסף, ישנה אפשרות לנצל את תקרת ההפקדה לקופת גמל להשקעה!
נכון לשנת 2021 תקרת ההפקדה לקופ"ג להשקעה עומדת על סך של 70,913 ₪ כך שגם אם ביצעתם הפקדה חלקית אתם יותר ממוזמנים להשלים את היתרה לתקרה זו, כמובן שכבר בחודש ינואר 2022 ניתן להפקיד 70 אלף ₪ נוספים.
טיפ לעצמאיים – אל תחכו ליום האחרון להפקיד לתוכנית פנסיונית. קבעו עוד היום פגישה עם מומחה פנסיוני ובנו לעצמכם תוכנית חיסכון לגיל פרישה וגם תוכנית ליצירת הון פטור ממס בקרן השתלמות עוד היום ובראש שקט.